营运资金包括

《营运资金包括》 在企业的财务管理中，营运资金是一个至关重要的概念，它涵盖了多个关键要素。其中，现金作为企业最具流动性的资产之一，是企业日常运营的血液，能够随时用于支付各种费用和应急需求。存款也是营运资金的重要组成部分，它为企业提供了稳定的资金储备，保障了企业在特定时期内的资金安全。 应收账款则是企业在销售商品或提供服务后，应向客户收取的款项。它是企业营运资金的一部分，虽然具有一定的回收周期，但反映了企业的销售信用和市场份额。其他应收款项包括各种临时性的应收债权，如备用金、应收的各种赔款、罚款等，这些款项虽然金额相对较小，但也在企业的营运资金中占据一席之地。 存货更是营运资金中不可或缺的一部分。它是企业为销售或生产而储备的各种物资，包括原材料、在产品和产成品等。合理的存货水平能够确保企业在满足市场需求的同时，避免过多的资金占用和库存积压风险。 总之，营运资金包括现金、存款、应收账款、其他应收款项和存货等，它们共同构成了企业日常运营所需的资金池，对企业的生存和发展起着至关重要的作用。